Kassenzufluss ist die Bewegung des Geldes in oder aus einem Geschäft, Projekt oder Finanzprodukt. Es wird gewöhnlich während einer angegebenen, begrenzten Zeitspanne gemessen. Das Maß des Kassenzuflusses kann verwendet werden, um andere Rahmen zu berechnen, die Information über einen Wert und Situation einer Gesellschaft geben.

Kassenzufluss kann z.B verwendet werden, um Rahmen zu berechnen:

• eine Rate eines Projektes der Rückkehr oder des Werts zu bestimmen. Die Zeit von Kassenzuflüssen in und aus Projekten wird als Eingänge in Finanzmodellen wie interner Zinsfuß und Kapitalwert verwendet.
• Probleme mit einer Liquidität eines Geschäfts zu bestimmen. Gewinnbringend zu sein, bedeutet nicht notwendigerweise, Flüssigkeit zu sein. Eine Gesellschaft kann wegen einer Knappheit am Bargeld, sogar während gewinnbringend, scheitern.
• als ein alternatives Maß Gewinne eines Geschäfts, wenn es geglaubt wird, dass Abgrenzungsbuchhaltungskonzepte Wirtschaftsrealien nicht vertreten. Zum Beispiel kann eine Gesellschaft begrifflich gewinnbringendes, aber erzeugendes kleines betriebliches Bargeld sein (wie für eine Gesellschaft der Fall sein kann, die seine Produkte umtauscht, anstatt für das Bargeld zu verkaufen). In solch einem Fall kann die Gesellschaft zusätzliches Betriebsbargeld durch die Ausgabe von Anteilen oder die Aufhebung der zusätzlichen Schuldfinanz ableiten.
• Kassenzufluss kann verwendet werden, um die 'Qualität' des durch die Abgrenzungsbuchhaltung erzeugten Einkommens zu bewerten. Wenn Nettoeinkommen aus großen unbaren Sachen zusammengesetzt wird, wird es als niedrige Qualität betrachtet.
• die Gefahren innerhalb eines Finanzproduktes zu bewerten, z.B Geldbedarf vergleichend, Verzug-Gefahr, Wiederanlage-Voraussetzungen usw. bewertend.

Kassenzufluss ist ein Oberbegriff verwendet verschieden abhängig vom Zusammenhang. Es kann von Benutzern zu ihren eigenen Zwecken definiert werden. Es kann sich auf wirkliche vorige Flüsse beziehen oder hat zukünftige Flüsse geplant. Es kann sich auf die Summe aller Flüsse beteiligt oder eine Teilmenge jener Flüsse beziehen. Teilmenge-Begriffe schließen Nettokassenzufluss, Betriebskassenzufluss und freien Kassenzufluss ein.

Behauptung des Kassenzuflusses in einem financials eines Geschäfts

Der (ganze) Nettokassenzufluss einer Gesellschaft im Laufe einer Periode (normalerweise ein Viertel oder ein volles Jahr) ist der Änderung im Barguthaben im Laufe dieser Periode gleich: Positiv, wenn das Barguthaben zunimmt (wird mehr Bargeld verfügbar), negativ, wenn das Barguthaben abnimmt. Der Gesamtnettokassenzufluss ist die Summe von Kassenzuflüssen, die in drei Gebieten klassifiziert werden:

1. Betriebliche Kassenzuflüsse: Bargeld, das erhalten oder infolge der inneren Geschäftsvolumen der Gesellschaft ausgegeben ist. Es schließt Kassenertrag plus Änderungen zum Betriebskapital ein. Im Laufe der Durchschnittszeit muss das positiv sein Netto-, wenn die Gesellschaft lösend bleiben soll.
2. Investitionskassenzuflüsse: Bargeld, das vom Verkauf des Vermögens des langen Lebens erhalten ist, oder für den Investitionsaufwand (Investitionen, Anschaffungen und Vermögen des langen Lebens) ausgegeben ist.
3. Finanzierung von Kassenzuflüssen: Bargeld, das vom Problem der Schuld und Billigkeit erhalten ist, oder als Dividenden ausgezahlt ist, teilt Rückkäufe oder Schulderstattungen.

Ways Companies kann sich vermehren hat Kassenzufluss berichtet

Übliche Methodik schließt ein:

• Verkäufe - Verkaufen den receivables an einen Faktor für das sofortige Bargeld. (Führung)
• Warenbestand - bezahlt Ihren Lieferanten für zusätzliche wenige Wochen am Periode-Ende nicht. (Verkleidung)
• Verkaufskommissionen - Management kann einen getrennten (aber ohne Beziehung) Gesellschaft bilden und als sein Agent handeln. Das Buch des Geschäfts kann dann vierteljährlich als eine Investition gekauft werden.
• Löhne - Entlohnen mit Aktienoptionen.
• Wartung - Vertrag mit der Vorgänger-Gesellschaft, dass Sie den Wert von fünf Jahren für sie vorausbezahlen, um fortzusetzen, die Arbeit zu tun
• Ausrüstungsmieten - Kaufen es
• Miete - Kauft das Eigentum (Verkauf, und, pachten Sie zum Beispiel zurück).
• Ölerforschungskosten - Ersetzen Reserven durch das Kaufen einer anderen Gesellschaft.
• Forschung & Entwicklung - Warten auf das von einem Anlauf-Laboratorium zu beweisende Produkt; dann kaufen Sie das Laboratorium.
• Beratung von Gebühren - Zahlt Anteile vom Finanzministerium seitdem gewöhnlich zu verwandten Parteien Ein
• Interesse - Problem konvertierbare Schuld, wo sich der Kurs mit dem unbezahlten Interesse ändert.
• Steuern - Kaufen Bord-Gesellschaften mit TaxLossCarryForward. Oder gussy der Kauf durch das Kaufen eines Laboratoriums oder O&G erforschen co. mit demselben TLCF.

Beispiele

Der Nettokassenzufluss stellt nur einen beschränkten Betrag der Information zur Verfügung., Vergleichen Sie zum Beispiel, die Kassenzuflüsse mehr als drei Jahre von zwei Gesellschaften:

Gesellschaft B hat einen höheren jährlichen Kassenzufluss. Jedoch verdient Gesellschaft A wirklich mehr Bargeld durch seine Kerntätigkeiten und hat bereits 45M in langfristigen Investitionen ausgegeben, von denen die Einnahmen nur nach drei Jahren auftauchen werden.

Siehe auch

• Kassenzufluss-Zeichen-Tagung
• Kassenzufluss-Hecke
• Kassenzufluss-Vorsprung
• Kassenzufluss-Behauptung
• Interner Zinsfuß
• Kapitalwert
• Rückkehr des Kapitals

Links

• Internationale Föderation von Buchhaltern internationale gute Praxis-Leitung auf der Projektabschätzung mit dem rabattierten Kassenzufluss