Ein Darlehen ist ein Typ der Schuld. Wie alle Schuldinstrumente hat ein Darlehen die Neuverteilung des Finanzvermögens mit der Zeit, zwischen und zur Folge.

In einem Darlehen erhält der Entleiher am Anfang oder leiht einen Betrag des Geldes, genannt das Rektor vom Verleiher und wird verpflichtet, einen gleichen Betrag des Geldes dem Verleiher in einer späteren Zeit zurückzuerstatten oder zurückzuzahlen. Gewöhnlich wird das Geld in regelmäßigen Raten oder teilweisen Erstattungen zurückerstattet; in einer Jahresrente ist jede Rate derselbe Betrag.

Das Darlehen wird allgemein an Kosten, gekennzeichnet als Interesse auf der Schuld zur Verfügung gestellt, die einen Ansporn für den Verleiher zur Verfügung stellt, sich mit dem Darlehen zu beschäftigen. In einem gesetzlichen Darlehen wird jede dieser Verpflichtungen und Beschränkungen durch den Vertrag beachtet, der auch den Entleiher unter zusätzlichen als Kreditverträge bekannten Beschränkungen legen kann. Obwohl sich dieser Artikel auf Gelddarlehen konzentriert, in der Praxis könnte jeder materielle Gegenstand geliehen werden.

Das Handeln als ein Versorger von Darlehen ist eine der Hauptaufgaben für Finanzeinrichtungen. Für andere Einrichtungen ist die Ausgabe von Schuldverträgen wie Obligationen eine typische Quelle der Finanzierung.

Typen von Darlehen

Gesichert

Ein gesichertes Darlehen ist ein Darlehen, in dem der Entleiher einen Aktivposten (z.B ein Auto oder Eigentum) als Kaution verpfändet.

Ein Hypothekendarlehen ist ein sehr allgemeiner Typ des Schuldinstrumentes, das von vielen Personen verwendet ist, um Unterkunft zu kaufen. In dieser Einordnung wird das Geld verwendet, um das Eigentum zu kaufen. Die Finanzeinrichtung wird jedoch Sicherheit — ein Pfandrecht am Titel zum Haus gegeben — bis die Hypothek vollständig ausgezahlt wird. Wenn der Entleiher-Verzug auf dem Darlehen, die Bank das gesetzliche Recht haben würde, das Haus wiederzubesitzen und es zu verkaufen, Summen infolge seiner wieder zu erlangen.

In einigen Beispielen kann ein Darlehen, das weggenommen ist, um einen neuen oder Gebrauchtwagen zu kaufen, durch das Auto auf die ziemlich gleiche Weise gesichert werden, wie eine Hypothek durch die Unterkunft gesichert wird. Die Dauer der Kreditperiode ist — häufig entsprechend der gewöhnlichen Nutzungsdauer des Autos beträchtlich kürzer. Es gibt zwei Typen von Auto-Darlehen, direkt und indirekt. Ein direktes Auto-Darlehen ist, wo eine Bank das Darlehen direkt an einen Verbraucher gibt. Ein indirektes Auto-Darlehen ist, wo eine Autoalleinvertretung zwischen der Bank oder Finanzeinrichtung und dem Verbraucher Mittelsmann ist.

Ungesichert

Ungesicherte Darlehen sind Gelddarlehen, die gegen das Vermögen des Entleihers nicht gesichert werden. Diese können von Finanzeinrichtungen unter vielen verschiedenen Gestalten oder Marktpaketen verfügbar sein:

• Kreditkartenschuld
• persönliche Darlehen
• Banküberziehungen
• Kreditmöglichkeiten oder Linien des Kredits
• korporative Obligationen (kann gesichert oder ungesichert werden)

Die auf diese verschiedenen Formen anwendbaren Zinssätze können sich abhängig vom Verleiher und dem Entleiher ändern. Diese können oder dürfen durch das Gesetz nicht geregelt werden. Im Vereinigten Königreich, wenn angewandt, auf Personen, können diese auf das Verbraucherkreditgesetz 1974 kommen.

Zinssätze auf ungesicherten Darlehen sind fast immer höher als für gesicherte Darlehen, weil Optionen eines ungesicherten Verleihers für die Zuflucht gegen den Entleiher im Falle des Verzugs streng beschränkt werden. Ein ungesicherter Verleiher muss den Entleiher verklagen, ein Geldurteil für den Vertragsbruch erhalten, und dann Ausführung des Urteils gegen das unbelastete Vermögen des Entleihers (d. h. diejenigen verfolgen, die nicht bereits gesicherten Verleihern verpfändet sind). In Zahlungsunfähigkeitsverhandlungen haben gesicherte Verleiher traditionell Vorrang vor ungesicherten Verleihern, wenn ein Gericht das Vermögen des Entleihers zerteilt. So widerspiegelt ein höherer Zinssatz die zusätzliche Gefahr, dass im Falle der Zahlungsunfähigkeit die Schuld Unsammlerstück sein kann.

Nachfrage

Tagesgeld ist kurzfristige Darlehen, die darin atypisch sind, haben sie Termine für die Erstattung nicht und tragen einen Schwimmzinssatz, der sich gemäß der Hauptrate ändert. Sie können nach der Erstattung von der leihenden Einrichtung jederzeit "genannt" werden. Tagesgeld kann ungesichert oder gesichert sein.

Subventioniert

Ein subventioniertes Darlehen ist ein Darlehen, auf dem das Interesse durch eine ausführliche oder verborgene Subvention reduziert wird. Im Zusammenhang von Universitätsdarlehen in den Vereinigten Staaten bezieht es sich auf ein Darlehen, auf dem kein Interesse angehäuft wird, während ein Student eingeschrieben in die Ausbildung bleibt. Sonst kann es sich auf ein Darlehen beziehen, auf dem ein künstlich niedriger Zinssatz von Interesse (oder niemand überhaupt) dem Entleiher beladen wird.

Ein nicht subventioniertes Darlehen ist ein Darlehen, das Interesse an einer Marktrate seit der Auslage gewinnt.

Zielmärkte

Persönlich oder kommerziell

Darlehen können auch gemäß subkategorisiert werden, ob der Schuldner eine individuelle Person (Verbraucher) oder ein Geschäft ist. Allgemeine persönliche Darlehen schließen Hypothekendarlehen, Autodarlehen, Hausbilligkeitslinien von Kredit, Kreditkarten, Rate-Darlehen und Zahltag-Darlehen ein. Die Kreditkerbe des Entleihers ist ein Hauptbestandteil in und das Unterschreiben und die Zinssätze (APR) dieser Darlehen. Die Monatszahlungen von persönlichen Darlehen können durch das Auswählen längerer Zahlungsbedingungen, aber gesamten Interesses bezahlt für Zunahmen ebenso vermindert werden. Für Autodarlehen in den Vereinigten Staaten war der durchschnittliche Begriff ungefähr 60 Monate 2009.

Darlehen an Geschäfte sind dem obengenannten ähnlich, sondern auch schließen kommerzielle Hypotheken und korporative Obligationen ein. Das Unterschreiben basiert auf die Kreditkerbe, aber eher Kreditwürdigkeit nicht.

Kreditzahlung

Der typischste Kreditzahlungstyp ist die völlig amortisierende Zahlung, in der jede Monatsrate denselben Wert mit der Zeit hat.

Die feste Monatszahlung P für ein Darlehen von L seit n Monaten und einem Monatszinssatz c ist:

Missbräuche im Leihen

Das Raubleihen ist eine Form des Missbrauchs im Bewilligen von Darlehen. Es schließt gewöhnlich das Gewähren eines Darlehens ein, um den Entleiher in einer Position zu bringen, dass man Vorteil gegenüber ihm oder ihr gewinnen kann. Wo der Geldgeber nicht autorisiert wird, konnten sie als ein Kredithai betrachtet werden.

Wucher ist eine verschiedene Form des Missbrauchs, wo der Verleiher überhöhten Zins belädt. In verschiedenen Zeitabschnitten und Kulturen hat sich der annehmbare Zinssatz von keinem Interesse überhaupt zu unbegrenzten Zinssätzen geändert. Kreditkartengesellschaften in einigen Ländern sind von Verbraucherorganisationen des Leihens an wucherischen Zinssätzen und Bildens des Geldes aus frivolen "Zusatzkosten" angeklagt worden.

Missbräuche können auch in der Form des Kunden stattfinden, der den Verleiher beleidigt, indem sie das Darlehen oder mit einer Absicht nicht zurückgezahlt wird, den Verleiher zu betrügen.

USA-Steuern

Der grösste Teil der Regelung der Grundregeln, wie Darlehen zu Steuerzwecken in den Vereinigten Staaten behandelt werden, wird durch beiden Kongress (der Steuereinnahmen-Code) und die Finanzministeriumsabteilung kodifiziert (Finanzministeriumsregulierungen — ein anderes Regelwerk, die den Steuereinnahmen-Code interpretieren). Und doch werden solche Regeln allgemein akzeptiert.

1. Ein Darlehen ist nicht grobes Einkommen dem Entleiher. Da der Entleiher die Verpflichtung hat, das Darlehen zurückzuzahlen, hat der Entleiher keinen Zugang zum Reichtum.

2. Der Verleiher kann (vom eigenen groben Einkommen) den Betrag des Darlehens nicht abziehen. Das Grundprinzip hier ist, dass ein Aktivposten (das Bargeld) in einen verschiedenen Aktivposten (eine Versprechung der Erstattung) umgewandelt worden ist. Abzüge sind nicht normalerweise verfügbar, wenn Geldauslagen dienen, um einen neuen oder verschiedenen Aktivposten zu schaffen.

3. Der Betrag, der bezahlt ist, um die Kreditverpflichtung zu befriedigen, ist (vom eigenen groben Einkommen) durch den Entleiher nicht abzugsfähig.

4. Die Erstattung des Darlehens ist nicht grobes Einkommen dem Verleiher. Tatsächlich wird die Versprechung der Erstattung zurück zum Bargeld ohne Zugang zum Reichtum vom Verleiher umgewandelt.

5. Dem Verleiher bezahltes Interesse wird ins grobe Einkommen des Verleihers eingeschlossen. Bezahltes Interesse vertritt Entschädigung für den Gebrauch des Geldes oder Eigentums des Verleihers und vertritt so Gewinn oder einen Zugang zum Reichtum dem Verleiher. Interesse-Einkommen kann Verleihern zugeschrieben werden, selbst wenn der Verleiher keinen minimalen Betrag von Interesse belädt.

6. Dem Verleiher bezahltes Interesse kann durch den Entleiher abzugsfähig sein. Im Allgemeinen ist im Zusammenhang mit dem Geschäftsvolumen des Entleihers bezahltes Interesse abzugsfähig, während auf persönlichen Darlehen bezahltes Interesse nicht abzugsfähig ist. Die Hauptausnahme hier ist auf einer Haushypothek bezahltes Interesse.

Einkommen von der Entladung der Verschuldung

Obwohl ein Darlehen als Einkommen dem Entleiher nicht aufbricht, wird es Einkommen für den Entleiher, wenn der Entleiher von der Verschuldung entlassen wird. So, wenn eine Schuld entladen wird, dann hat der Entleiher im Wesentlichen im Wert von der Verschuldung gleiches Einkommen erhalten. Der Steuereinnahmen-Code verzeichnet "Einkommen von der Entladung der Verschuldung" im Abschnitt 61 (a) (12) als eine Quelle des groben Einkommens.

Beispiel: X schuldet Y 50,000 $. Wenn Y die Verschuldung entlädt, dann X schuldet nicht mehr Y 50,000 $. Zum Zwecke des Rechnens des Einkommens sollte das derselbe Weg behandelt werden, als ob Y X $ 50,000 gegeben hat.

Für eine detailliertere Beschreibung der "Entladung der Verschuldung" schauen auf den Abschnitt 108 (Einkommen der Annullierung der Schuld (COD)) vom Steuereinnahmen-Code.

Siehe auch

• Finanz, Persönliche Finanz, Ansiedlung (Finanz)
• Schuld, Verbraucherschuld, Schuldverdichtung, Regierungsschuld
• Bank, Bruchreservebankwesen, Bausparkasse
• Jährliche Prozentsatz-Rate (a.k.a. Wirksame jährliche Rate)
• Verzug (Finanz)
• Interesse-Only-Darlehen, Negative Amortisation, PIK Darlehen
• Fremdfinanziertes Darlehen
• Kreditgarantie
• Kreditverkauf
• Zahltag-Darlehen
• Rückzahlungsvorgefühl-Darlehen
• Studentendarlehen
• Konsortialanleihe
• Titeldarlehen
• Gesetzliche Finanzierung

Die spezifischen Vereinigten Staaten:

• FAFSA
• Bundesstudentenkreditverdichtung
• Bundesdarlehen von Perkins
• George D. Sax und die Nationale Austauschbank Chicagos - Neuerung von sofortigen Darlehen
• Darlehen von Stafford
• Studentenkreditverzug