Erwarteter Fleiß

"Erwarteter Fleiß" ist ein Begriff, der für mehrere Konzepte gebraucht ist, die entweder eine Untersuchung eines Geschäfts oder Person vor dem Unterzeichnen eines Vertrags oder einer Tat mit einem bestimmten Standard der Sorge einschließen. Es kann eine gesetzliche Verpflichtung sein, aber der Begriff wird für freiwillige Untersuchungen allgemeiner gelten. Ein allgemeines Beispiel des erwarteten Fleißes in verschiedenen Industrien ist der Prozess, durch den ein potenzieller Erwerber eine Zielgesellschaft oder sein Vermögen für den Erwerb bewertet.

Ursprung des Begriffes "erwarteter Fleiß"

Der Begriff "erwarteter Fleiß" ist zuerst in übliche Anwendung infolge des Gesetzes von United States' Securities von 1933 eingetreten.

Dieses Gesetz hat eine Verteidigung an Sec eingeschlossen. 11, gekennzeichnet als der "Erwartete Fleiß" Verteidigung, die von Maklern-Händlern, wenn angeklagt, wegen der unzulänglichen Enthüllung Kapitalanlegern der materiellen Information in Bezug auf den Kauf von Wertpapieren verwendet werden konnte.

So lange Makler-Händler "erwarteten Fleiß" in ihrer Untersuchung der Gesellschaft ausgeübt haben, deren Billigkeit sie, und bekannt gegeben dem Kapitalanleger verkauften, was sie gefunden haben, würden sie verantwortlich für die Geheimhaltung der Information nicht gehalten, die im Prozess dieser Untersuchung nicht entdeckt wurde.

Die komplette Gemeinschaft des Maklers-Händlers hat schnell, als eine Standardpraxis, das Leiten von erwarteten Fleiß-Untersuchungen irgendwelcher Aktienangebote institutionalisiert, in denen sie sich eingeschlossen haben.

Ursprünglich wurde der Begriff auf öffentliche Angebote von Billigkeitsinvestitionen beschränkt, aber mit der Zeit ist er gekommen, um mit Untersuchungen von privaten Fusionen und Anschaffungen ebenso vereinigt zu werden. Der Begriff ist an den Gebrauch in anderen Situationen langsam angepasst worden.

Erwarteter Fleiß in spezifischen Zusammenhängen

Geschäftstransaktionen und korporative Finanz

Erwarteter Fleiß kann als definiert werden:

  1. Die Überprüfung eines potenziellen Ziels für Fusion, Erwerb, Privatisierung oder ähnliche korporative Finanztransaktion normalerweise durch einen Käufer.
  2. Eine angemessene Untersuchung, die sich auf materielle zukünftige Sachen konzentriert.
  3. Eine Überprüfung, die durch das Stellen bestimmter Schlüsselfragen, einschließlich wird erreicht, wie kaufen wir, wie strukturieren wir den Erwerb, und wie viel bezahlen wir?
  4. Eine Überprüfung, die zum Ziel hat, eine Erwerb-Entscheidung über die Grundsätze der Schätzung und des Aktionärs zu treffen, schätzt Analyse."

Der erwartete Fleiß-Prozess (Fachwerk) kann in neun verschiedene Gebiete geteilt werden:

  1. Vereinbarkeitsrechnungskontrolle.
  2. Finanzrechnungskontrolle.
  3. Makroumgebungsrechnungskontrolle.
  4. Gesetzlich / Umweltprüfung.
  5. Marktrechnungskontrolle.
  6. Produktionsrechnungskontrolle.
  7. Verwaltungsrechnungskontrolle.
  8. Informationssystemrechnungskontrolle.
  9. Versöhnungsrechnungskontrolle.

Es ist notwendig, dass die Konzepte von Schätzungen (Aktionärswertanalyse), in einen erwarteten Fleiß verbunden werden, in einer Prozession gehen. Das ist, um die Anzahl von erfolglosen Fusionen und Anschaffungen zu vermindern.

In dieser Beziehung sind zwei neue Bilanzgebiete ins Erwartete Fleiß-Fachwerk vereinigt worden:

  • die Vereinbarkeitsrechnungskontrolle, die sich mit den strategischen Bestandteilen der Transaktion und insbesondere des Bedürfnisses befasst, Aktionärswert und hinzuzufügen
  • die Versöhnungsrechnungskontrolle, die sich andere Bilanzgebiete zusammen über eine formelle Schätzung/konsolidiert verbindet, um zu prüfen, ob Aktionärswert hinzugefügt wird.

In Geschäftstransaktionen ändert sich der erwartete Fleiß-Prozess für verschiedene Typen von Gesellschaften. Die relevanten Gebiete der Sorge können das finanzielle, das gesetzliche, die Arbeit, die Steuer, DAS ES, die Umgebung und die Markt-Situation / die kommerzielle Situation der Gesellschaft einschließen. Andere Gebiete schließen geistiges Eigentum, Immobilien und Privateigentum, Versicherung und Verbindlichkeitseinschluss, Schuldinstrument-Rezension, Mitarbeitervorteile und Arbeitssachen, Einwanderung und internationale Transaktionen ein.

Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)

Mit der Zahl und Größe der Straferhöhung veranlasst Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) viele amerikanische Einrichtungen, darin zu schauen, wie sie alle ihre Beziehungen in Übersee bewerten. Der Mangel an einem erwarteten Fleiß von Agenten einer Gesellschaft, Verkäufern, und Lieferanten, sowie Fusion und Erwerb-Partnern in fremden Ländern konnte zum Machen von Geschäften mit einer Organisation führen, die mit ausländische offizielle oder staatliche Unternehmen und ihre Manager verbunden ist. Diese Verbindung konnte als das Führen zur Bestechung der ausländischen Beamten wahrgenommen werden und infolgedessen zu Zuwiderhandeln gegen den FCPA führen. Der erwartete Fleiß hinsichtlich des FCPA Gehorsams ist in zwei Aspekten erforderlich:

  1. Anfänglicher erwarteter Fleiß - dieser Schritt ist im Auswerten notwendig, welche Gefahr am Machen von Geschäften mit einer Entität vor dem Herstellen einer Beziehung beteiligt wird und Gefahr zu diesem Zeitpunkt bewertet.
  2. Andauernder erwarteter Fleiß - das ist der Prozess, regelmäßig jede Beziehung in Übersee zu bewerten, um Verbindungen zwischen aktuellen Geschäftsbeziehungen in Übersee und Banden zu illegale oder offizielle mit der Bestechung verbundene Auslandstätigkeiten zu finden. Dieser Prozess wird unbestimmt durchgeführt, so lange eine Beziehung besteht, und gewöhnlich das Vergleichen der Gesellschaften und Manager zu einer Datenbank von ausländischen Beamten einschließt. Dieser Prozess sollte auf allen Beziehungen unabhängig von der Position durchgeführt werden und ist häufig ein Teil einer breiteren Integritätsverwaltungsinitiative.

Während Finanzeinrichtungen unter dem aggressivsten im Definieren von FCPA sind, sind beste Methoden, Herstellung, Einzelhandel und Energiewirtschaften im Handhaben von FCPA Gehorsam-Programmen hoch aktiv.

Menschenrechte

Verzichtet am 25. Mai 2011 sind die OECD Mitgliedsländer bereit gewesen, ihre Richtlinien zu revidieren, die zähere Standards des korporativen Verhaltens einschließlich Menschenrechte fördern. Als ein Teil dieser neuen Definition haben sie einen neuen Aspekt des erwarteten Fleißes verwertet, der verlangt, dass eine Vereinigung Drittpartner für den potenziellen Missbrauch von Menschenrechten untersucht.

In den OECD Richtlinien für das Multinationale Unternehmensdokument wird es festgestellt, dass alle Mitglieder Weisen "suchen werden, nachteilige Menschenrechtseinflüsse zu verhindern oder zu lindern, die mit ihren Geschäftsoperationen, Produkten oder Dienstleistungen durch eine Geschäftsbeziehung direkt verbunden werden, selbst wenn sie zu jenen Einflüssen" nicht beitragen

Der Begriff wurde hervor von Vereinten Nationen Spezieller Vertreter für Menschenrechte und Business John Ruggie ursprünglich gestellt, der es als ein Regenschirm verwendet, um die Schritte und Prozesse zu bedecken, durch die eine Gesellschaft versteht, kontrolliert und seine Menschenrechtseinflüsse lindert. Menschenrechtseinfluss-Bewertung ist ein Bestandteil davon.

Die Vereinten Nationen haben Richtlinien für Menschenrechte Erwarteter Fleiß am 16. Juni mit der Indossierung der Richtlinien von Ruggie für das Geschäft und die Menschenrechte formalisiert.

Menschenfreundlichkeit

Mit Ursprüngen in der privaten Sektor-Welt des Geschäfts und der Finanz bezieht sich der Begriff "erwarteter Fleiß" in der Menschenfreundlichkeit auf den Prozess, durch den ein Kapitalanleger (oder funder) eine finanzielle und organisatorische Gesundheit einer Organisation und Kapazität erforscht, eine Investition (oder grantmaking) Entscheidung zu führen. Die Entscheidung finanziell zu unterstützen oder nicht zum Fonds basiert auf ein Gleichgewicht der objektiven Datenanalyse, Scharfsinnigkeit in den allgemeinen Staat der organisatorischen Gesundheit und Stabilität und Intuition. Eine gesunde und gründliche erwartete Fleiß-Rezension ist der Prozess durch der alle Faktoren machen sich die zurecht diese Gleichung werden aufgedeckt und verstanden. Es ist der Prozess, in dem ein Programm-Offizier die "Wahrheit" über eine Organisation sucht.

Hecke-Kapital und FOREX

Die erwartete Fleiß-Untersuchung hinsichtlich des Hecke-Kapitals bezieht sich auf im Detail Rezension einer Hecke-Fonds-Tätigkeit, geführt, um sicherzustellen, dass der Fonds in Übereinstimmung mit seiner Broschüre ist. Es ist ein Fahrplan für vorhandene und potenzielle Kapitalanleger im Verstehen, ob ein spezifischer Fonds seinen oder ihren Investitionshorizont, Risikotoleranz und Investitionsstrategie entsprechen wird. In einer nichterschöpfenden Liste würde der erwartete Fleiß in den Vereinigten Staaten aus einer Überprüfung bestehen:

  • Ein Fonds-Schnellschuss
  • Bekannt gegebene Investitionsstrategie
  • Historischer Umsatz
  • Das Vermögen unter dem Management (wird eine Kopie der Mappe des Fonds vom Aufseher gewöhnlich gebeten)
  • Revidierte Bilanzen, wenn der Fonds von U.S. Securities und Austauschkommission (SEC) geregelt wird
  • Die Begriffe und Details des Fonds
  • Durchführungsregistrierung wenn jeder
  • Risikofaktoren
  • Schätzung

Jeder Kapitalanleger ist dabei, verschiedene Investitionshorizonte und Risikotoleranz, sowie eine Strategie-Vorliebe zu haben. Es folgt so dem es gibt keinen "besten" Hecke-Fonds, aber einen Fonds, der am nächsten die Einstellungen von Kapitalanlegern vergleicht. Ein Kapitalanleger sollte fast immer:

  • Bitte-Beratung von einem beruflichen
  • Lesen Sie die Broschüre des Fonds oder sich bietenden Vermerk
  • Verstehen Sie, wie ein Vermögen eines Fonds geschätzt wird
  • Verstehen Sie, wie Gebühren beladen werden
  • Verstehen Sie irgendwelche Beschränkungen zur Tilgung von Anteilen
  • Erforschen Sie die Hintergründe von Hecke-Vermögensverwaltern

Betrieblicher erwarteter Fleiß des Begriffes wird häufig verwendet, um den erwarteten Fleiß-Prozess zu beschreiben, der von Hecke-Fonds-Kapitalanlegern besonders verwendet ist, wo sich das vereinigt, oder sich größtenteils auf, betriebliche Gefahren konzentriert.

Zivilstreitigkeit

Der erwartete Fleiß im Zivilverfahren ist die Idee, dass angemessene Untersuchung notwendig ist, bevor bestimmte Arten der Erleichterung gebeten werden.

Zum Beispiel sind ordnungsgemäß fleißige Anstrengungen, eine Partei mit dem Zivilprozess sich niederzulassen und/oder ihr zu dienen, oft eine Voraussetzung für eine Partei, die sich bemüht, Mittel außer dem persönlichen Dienst zu verwenden, Rechtsprechung über eine Partei zu erhalten. Ähnlich in Gebieten des Gesetzes wie Bankrott muss sich ein Rechtsanwalt, der jemanden vertritt, eine Bankrott-Bitte ablegend, mit dem erwarteten Fleiß beschäftigen zu beschließen, dass die in der Bankrott-Bitte gemachten Darstellungen sachlich genau sind. Erwarteter Fleiß ist auch allgemein prerequesite zu einer Bitte um die Erleichterung in Staaten, wo Zivilprozessführenden erlaubt wird, Vorstreitigkeitsentdeckung von Tatsachen zu führen, die notwendig sind, um zu bestimmen, ob eine Partei eine sachliche Basis für einen Klagegrund hat.

In Zivilklagen, eine Verfallserklärung oder Beschlagnahme des Eigentums suchend, ist eine Partei, die um diese Erleichterung bittet, oft erforderlich, sich mit dem erwarteten Fleiß zu beschäftigen, zu bestimmen, wer ein Interesse am Eigentum fordern kann, indem er öffentliche Aufzeichnungen bezüglich des Eigentums und manchmal durch eine physische Inspektion des Eigentums nachprüft, das ein mögliches Interesse am Eigentum eines Mieters oder anderer Person offenbaren würde.

Erwarteter Fleiß ist auch ein Konzept, das im Zivilstreitigkeitskonzept eines Statuts von Beschränkungen gefunden ist. Oft beginnt ein Statut von Beschränkungen, gegen einen Ankläger zu laufen, als dieser Ankläger gewusst hat oder gewusst haben sollte, hatte diesen Ankläger hat die Sache mit dem erwarteten Fleiß untersucht, dass der Ankläger einen Anspruch gegen einen Angeklagten hatte. In diesem Zusammenhang bestimmt der Begriff "erwarteter Fleiß" das Spielraum konstruktiver Kenntnisse einer Partei, nach dem Empfang der Benachrichtigung von Tatsachen, die genügend sind, um "Untersuchungsbenachrichtigung" einzusetzen, die einen Möchtegernankläger alarmiert, dass weitere Untersuchung einen Klagegrund offenbaren könnte.

Lieferant-Qualitätstechnik

Erwarteter Fleiß ist ein Begriff, der für mehrere Konzepte gebraucht ist, die entweder die Leistung der Quellinspektion oder Quellkontrolle oder die Leistung von Qualitätsaufgaben wie PVA (Prozess-Gültigkeitserklärungsbewertung) oder Systemrechnungskontrollen mit einem bestimmten Standard der Sorge einschließen.

Der erwartete Fleiß in der Lieferant-Qualität (auch bekannt als erwartete Sorge) ist die Anstrengung, die durch einen "SQE" (Lieferant-Qualitätsingenieur) gemacht ist, um Übereinstimmung des Produktes gültig zu machen, das vom Verkäufer dem Käufer zur Verfügung gestellt ist. Misserfolg sich anzustrengen kann als Nachlässigkeit betrachtet werden. Das ist vom recherchierenden erwarteten Fleiß begrifflich verschieden, eine allgemeine Verpflichtung einschließend, sich wahr, Wurzelgrund zu Zuwiderhandeln zu identifizieren, um einem Standard oder Vertragsvoraussetzung zu entsprechen.

Das Strafrecht

Im Strafrecht ist erwarteter Fleiß die einzige verfügbare Verteidigung zu einem Verbrechen, das eine der strengen Verbindlichkeit ist (d. h., ein Verbrechen, das nur einen actus reus und keinen mens rea verlangt). Sobald die strafbare Handlung bewiesen wird, muss der Angeklagte alles in allem beweisen, dass sie alles Mögliche getan haben, um die Tat davon abzuhalten, zu geschehen. Es ist nicht genug, dass sie den normalen Standard der Sorge in ihrer Industrie genommen haben - müssen sie zeigen, dass sie jede angemessene Vorsichtsmaßnahme genommen haben.

Erwarteter Fleiß wird auch im Strafrecht verwendet, um das Spielraum der Aufgabe eines Anklägers zu beschreiben, Anstrengungen zu bringen, potenziell exculpatory Beweise (angeklagten) kriminellen Angeklagten umzusetzen.

Kommerzielles Eigentum

Beteiligte im Kaufen, Verkauf, Leihen und Handhaben von kommerziellen Immobilien müssen alltäglich eine Vielfalt von Typen des kommerziellen Eigentums erwarteter Fleiß durchführen.

Der erwartete Umweltfleiß während kommerzieller Immobilien und Transaktionen kann Phase I und Phase II Umweltseite-Bewertungen einschließen. Solche Bewertungen werden häufig in den Vereinigten Staaten übernommen, um Verbindlichkeit unter der Umfassenden Umweltantwort, der Entschädigung und dem Verbindlichkeitsgesetz, allgemein gekennzeichnet als das "Superfonds-Gesetz" zu vermeiden.

Eine Technik oder Eigentumsbedingungsbewertung (PCA) würden eine Rezension einschließen, Systeme zu bauen, um aufgeschobene Wartungssachen zu bewerten, die die Operation und den Wert eines Eigentums materiell betreffen können. Gebäude von Systemen würde das Fundament, das Dach, HVAC, den elektrischen, lotrecht machenden, vertikalen Transport und das Gebäude des Umschlags (Fenster und Wände) einschließen. Ein Ergebnis des Berichts ist häufig ein Kostentisch, die unmittelbaren und notwendigen zukünftigen Reparaturen und ihre verbundenen Kosten zeigend. Als ein Beispiel würde der Tisch zeigen, dass in 2 Jahren die Außenseite Malerei brauchen wird, und dass in 5 Jahren der Parkplatz Wiederauftauchen brauchen wird. Diese Berichte sind dafür gut, den Preis eines Eigentums sowie Finanzplanung zu verhandeln. Sie sind als ein Teil von securitized erforderlich, der CMBS leiht

Es ist auch für den erwarteten Fleiß in einer kommerziellen Eigentumstransaktion üblich, das Sichern einer Titelversicherungspolice bezüglich des Eigentumsrechts des Eigentums und der Belastungen einzuschließen, zu denen es, und das Verlangen den Eigentümer unterworfen ist, einen attornment vor jedem Mieter zu sichern, der Abmachung einsetzt, um Begriffe zurzeit in der Kraft zu pachten, und die Gesetze des Aufteilens in Zonen zu erforschen, die auf das Eigentum, den Gebäudecode-Gehorsam der Propositionen, die Existenz irgendwelcher speziellen Bewertungen von Vermögenssteuern anwendbar sind, die auf das Eigentum und die Verkaufspreis-Geschichte des Eigentums anwendbar sind.

Informationssicherheit

Informationssicherheit, die erwarteter Fleiß häufig während des Informationstechnologiebeschaffungsprozesses übernommen wird, um Gefahren zu sichern, ist bekannt und, und während Fusionen und Anschaffungen erwartete Fleiß-Rezensionen geführt, um die Geschäftsgefahren zu identifizieren und zu bewerten.

Siehe auch

  • Kennen Sie Ihren Kunden
  • Öffentliche Verbindlichkeit
  • Datenzimmer, virtuelles Datenzimmer
  • Musterrechnungskontrolle
  • Neigungsverhältnis (Finanz)
  • Operational Due Diligence (ODD)
  • Management erwarteter Fleiß
  • Korruptes Auslandsmethoden-Gesetz
  • Integritätsmanagement

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